2019年度杞縣審計局預(yù)算公開

目 錄

第一部分 審計局概況

一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分 審計局2019年度部門預(yù)算情況說明

第三部分 名詞解釋

附件： 審計局2019年度部門預(yù)算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表

八、政府性基金預(yù)算支出情況表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況表

十、一般公共預(yù)算基本支出表

第一部分

審計局概況

一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

　杞縣審計局內(nèi)設(shè)10個職能股室：法制股、辦公室、監(jiān)察股、財政金融審計股、行政事業(yè)審計股、經(jīng)貿(mào)審計股、固定資產(chǎn)投資審計股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦公室、社保審計股。

　（二）部門職責(zé)

（一）主管全縣審計工作。負(fù)責(zé)對全縣財政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。
   （二）參與起草審計、財經(jīng)方面的規(guī)范性文件，制定審計制度并監(jiān)督執(zhí)行，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。
   （三）向縣政府提交年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支的審計結(jié)果報告。受縣政府委托向縣人大常委會提交縣級預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告；向縣政府報告其它事項專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果；向縣政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。
   （四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
   1、縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其它財政收支，縣直各部門預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財政收支。
   2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財政收支；上級財政轉(zhuǎn)移支付資金。
   3、使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)收支。
   4、縣級投資和以縣級投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
   5、縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、縣政府規(guī)定的縣屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)責(zé)和損益。
   6、縣政府部門管理的和受縣政府委托由社會團(tuán)體管理的社會保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈資金及其它有關(guān)基金資金的財務(wù)收支。
   7、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
   8、法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣級審計機(jī)構(gòu)審計的其它事項。
   （五）按規(guī)定對縣管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于審計監(jiān)督對象的其它單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
  （六）負(fù)責(zé)實施對財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。
  （七）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決的有關(guān)事項；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
  （八）指導(dǎo)和監(jiān)督依法屬于審計監(jiān)督對象的單位的內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
  （九）組織審計縣政府駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
   （十）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在全縣審計領(lǐng)域的應(yīng)用，參與建設(shè)國家審計信息系統(tǒng)。
  （十一）承辦縣政府交辦的其它事項。

二、審計局預(yù)算算單位構(gòu)成

杞縣審計局為縣本級的一級預(yù)算單位，部門預(yù)算由杞縣審計局本級組成。

第二部分

審計局2019年度部門預(yù)算情況說明

一、收入支出預(yù)算總體情況說明

杞縣審計局2019年收入總計371萬元，支出總計371萬元，與2018年相比，收、支總計各增加68萬元，增長18%。主要原因：人員工資增加。

二、收入預(yù)算總體情況說明

杞縣審計局2019年收入合計371萬元，其中：一般公共預(yù)算371萬元; 政府性基金收入0萬元；專戶管理的教育收費0萬元。

三、支出預(yù)算總體情況說明

杞縣審計局2019年支出合計371萬元，其中：基本支出371萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出預(yù)算總體情況說明

杞縣審計局2019年一般公共預(yù)算收支預(yù)算371萬元，政府性基金收支預(yù)算0萬元。與 2018年相比，一般公共預(yù)算收支預(yù)算增加68萬元，增長18%，主要原因：人員工資增加；政府性基金收支預(yù)算增加0萬元，增長0%。

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說明

杞縣審計局2019年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為371萬元。主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出363萬元，占98%；社會保障和就業(yè)（類）支出8萬元，占 2%。

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表情況說明

按照《財政部關(guān)于印發(fā)<支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革方案>的通知》（財預(yù)〔2017〕98號）要求，從2018年起全面實施支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革，根據(jù)政府預(yù)算管理和部門預(yù)算管理的不同特點，分設(shè)部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目和政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目，兩套科目之間保持對應(yīng)關(guān)系。為適應(yīng)改革要求，我局《支出經(jīng)濟(jì)分類匯總表》從2018年起從僅反映一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟(jì)分類科目預(yù)算調(diào)整為按兩套經(jīng)濟(jì)分類科目分別反映不同資金來源的全部預(yù)算支出。杞縣審計局2019年一般公共預(yù)算基本支出371萬元，（一）按政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類：（1）機(jī)關(guān)工資福利支出：工資獎金津補貼222萬元，社會保障繳費55萬元，其他工資福利支出0萬元；（2）機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出：辦公經(jīng)費84萬元，會員費0萬元，培訓(xùn)費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費2萬元，其他商品和服務(wù)支出0萬元。（3）對個人和家庭的補助：離休費0萬元，生活補助8萬元。（二）按部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類：（1）工資福利支出：基本工資158萬元，津貼補貼64萬元，獎金0萬元，其他社會保障繳費55萬元；（2）商品和服務(wù)支出：辦公費75萬元，電費0萬元，差旅費0萬元，因公出國費用0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費2萬元，其他交通費9萬元，其他商品和服務(wù)支出0萬元；（3）對個人和家庭的補助：離休費0萬元，生活補助8萬元。（4）資本性支出：辦公設(shè)備購置0萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)0萬元，公車購置0萬元，其他資本性支出0萬元。

七、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算情況說明

我局2019年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明

我局2019年沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

九、 “三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況說明

我局2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算為2萬元。2019年“三公”經(jīng)費支出預(yù)算數(shù)比 2018年減少0.2萬元，減少9%。

具體支出情況如下：

（一）因公出國（境）費0萬元，主要用于單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。預(yù)算數(shù)比 2018年增加0萬元，增長0%。主要原因是本年無此項預(yù)算支出。

（二）公務(wù)用車購置及運行費1.8萬元，其中，2018年公務(wù)用車購置費0萬元；2019年公車購置費0萬元，與上年相比無變化，公務(wù)用車運行維護(hù)費1.8萬元，主要用于開展工作所需公務(wù)用車的燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車購置費預(yù)算數(shù)比 2018年增加0萬元，增長0%。公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)比 2018年減少0.2萬元，減少9%。主要原因：燃油、車輛維修減少。

（三）公務(wù)接待費0.2萬元，主要用于按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。預(yù)算數(shù)比 2018年增加0萬元，增長0%。主要原因是本年接待預(yù)算與去年持平。

十、一般公共預(yù)算基本支出表說明

杞縣審計局2018年一般公共預(yù)算基本支出年初預(yù)算為301萬元。其中：2018年人員經(jīng)費285萬元，公用經(jīng)費16萬元。杞縣審計局2019年一般公共預(yù)算基本支出年初預(yù)算為371萬元。其中：人員經(jīng)費285萬元，公用經(jīng)費86萬元。人員經(jīng)費比上年增加0萬元，公用經(jīng)費比上年增加70萬元。

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

杞縣審計局2019年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算86萬元，主要保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要。

（二）政府采購支出情況

2019年政府采購預(yù)算安排0萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（三）關(guān)于預(yù)算績效管理工作開展情況說明

2018年，我局共組織對0個項目進(jìn)行了預(yù)算績效評價，涉及資金0萬元。2019年，我局?jǐn)M組織對0個項目進(jìn)行預(yù)算績效目標(biāo)，涉及資金0萬元。

（四）國有資產(chǎn)占用情況。

2018年期末，我局共有車輛1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是公務(wù)出行；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（五）專項轉(zhuǎn)移支付項目情況

我局負(fù)責(zé)管理的專項轉(zhuǎn)移支付項目共有0項，我局將按照《預(yù)算法》等有關(guān)規(guī)定，積極做好項目分配前期準(zhǔn)備工作，在規(guī)定的時間內(nèi)向財政部門提出資金分配意見，根據(jù)有關(guān)要求做好項目申報公開等相關(guān)工作。

第三部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：是指省級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

三、基本支出：是指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

四、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

五、“三公”經(jīng)費：是指納入省級財政預(yù)算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

附件：

杞縣審計局2019年度部門預(yù)算表