杞縣審計(jì)局2019年部門決算

二〇二〇年九月

目　　錄

第一部分　　杞縣審計(jì)局概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分　　2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分　　2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、預(yù)算績效情況說明

九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

第四部分　　名詞解釋

第一部分  杞縣審計(jì)局概況

一、部門職責(zé)

杞縣審計(jì)局成立于1984年。是縣政府的組成部門，是綜合性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門，在本級(jí)人民政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的雙重領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本縣的審計(jì)工作。主要職責(zé)是：

（一）主管全縣審計(jì)工作。

（二） 參與起草審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的規(guī)范性文件，制定審計(jì)制度并監(jiān)督執(zhí)行，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃；對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

（三）向縣政府提交年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：1、縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其它財(cái)政收支，縣直各部門預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財(cái)政收支。2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財(cái)政收支；上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。3、使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。4、縣級(jí)投資和以縣級(jí)投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。5、縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、縣政府規(guī)定的縣屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)責(zé)和損益。6、縣政府部門管理的和受縣政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其它有關(guān)基金資金的財(cái)務(wù)收支。7、國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。8、法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的其它事項(xiàng)。

（五）按規(guī)定對(duì)縣管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其它單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與縣級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決的有關(guān)事項(xiàng)；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位的內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）組織審計(jì)縣政府駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計(jì)縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

（十）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在全縣審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，參與建設(shè)國家審計(jì)信息系統(tǒng)。

（十一）承辦縣政府交辦的其它事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

杞縣審計(jì)局內(nèi)設(shè)10個(gè)職能股室：法制股、辦公室、監(jiān)察股、財(cái)政金融審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室、社保審計(jì)股。共有編制62人。其中：在職職工46人（行政編制15人，事業(yè)編制29人，自收自支2人）；離退休人員16人。

杞縣審計(jì)局無所屬歸口預(yù)算管理單位，2019年度部門決算為本級(jí)決算。

第二部分  2019年度部門決算表

說明：我部門沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)。

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計(jì)均為469.87萬元。與上年度相比，收、支總計(jì)各增加9.52，增長2.07%。主要原因是人員工資增加。

二、收入決算情況說明

2019年度收入合計(jì)431.79萬元，其中：財(cái)政撥款收入431.79萬元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2019年度支出合計(jì)406.57萬元，其中：基本支出406.57萬元，占0%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計(jì)均為469.87萬元。與上年度相比，收、支總計(jì)各增加9.52，增長2.07%。主要原因是人員工資增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出406.57萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年度相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出下降15.69萬元，下降3.8%。主要原因是壓縮日常辦公經(jīng)費(fèi)。

（二）結(jié)構(gòu)情況。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出406.57萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出398.72萬元，占98.06%；外交（類）支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出7.84萬元，占1.94%。

（三）具體情況。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為371萬元，支出決算為406.57萬元，完成年初預(yù)算的109%。其中：

1．一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為371萬元，支出決算為398.72萬元，完成年初預(yù)算的107%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是工資的正常上漲。

2.社會(huì)保障和教育支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.84萬元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是社保費(fèi)的并軌。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出406.57萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)305.90萬元，主要包括：基本工資141.61萬元、津貼補(bǔ)貼66.59萬元、獎(jiǎng)金41.38萬元、伙食補(bǔ)助費(fèi)0萬元、績效工資4.59萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)40.53萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)0萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0萬元、其他工資福利支出3.36萬元、離休費(fèi)0萬元、退休費(fèi)0萬元、撫恤金0萬元、醫(yī)療費(fèi)0萬元、獎(jiǎng)勵(lì)金0萬元、住房公積金0萬元、采暖補(bǔ)貼0萬元、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼0萬元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出7.84萬元；公用經(jīng)費(fèi)100.67萬元，主要包括：辦公費(fèi)63.67萬元、印刷費(fèi)0萬元、咨詢費(fèi)0萬元、手續(xù)費(fèi)0萬元、水費(fèi)0.30萬元、電費(fèi)3.90萬元、郵電費(fèi)3.95萬元、取暖費(fèi)0萬元、物業(yè)管理費(fèi)0萬元、差旅費(fèi)22.46萬元、因公出國（境）費(fèi)用0萬元、維修（護(hù)）費(fèi)0.96萬元、租賃費(fèi)0萬元、會(huì)議費(fèi)0萬元、培訓(xùn)費(fèi)0.93萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.28萬元、專用材料費(fèi)0萬元、勞務(wù)費(fèi)0萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)0萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)0萬元、福利費(fèi)0萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.22萬元、其他交通費(fèi)用0萬元、稅金及附加費(fèi)用0萬元、其他商品和服務(wù)支出0萬元、辦公設(shè)備購置0萬元、專用設(shè)備購置0萬元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新0萬元、其他資本性支出0萬元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為4.49萬元，支出決算為4.49萬元，完成預(yù)算的100%。2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是預(yù)算與支出一致。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，完成預(yù)算的0%，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算4.22萬元，完成預(yù)算的100%，占94%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.28萬元，完成預(yù)算的100%，占6%。具體情況如下：

1．因公出國（境）費(fèi)年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是無。全年因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2019年度無此項(xiàng)支出。

2．公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)年初預(yù)算為4.22萬元，支出決算為4.22萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是預(yù)算與支出一致。

公務(wù)用車購置支出為0萬元，購置車輛0輛，其中公務(wù)用車車0輛、0車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行支出4.22萬元。主要用于燃油及維修費(fèi)用。2019年期末，部門開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算為0.28萬元，支出決算為0.28萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是預(yù)算與支出一致。

外賓接待支出0萬元。主要用于無。2019年共接待國（境）外來訪團(tuán)組0個(gè)、來訪外賓0人次（不包括陪同人員）。2019年無外賓接待。

其他國內(nèi)公務(wù)接待支出0.28萬元。主要用于審計(jì)業(yè)務(wù)往來。2019年共接待國內(nèi)來訪團(tuán)組7個(gè)、來賓32人次（不包括陪同人員）。

八、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

本單位未開展此項(xiàng)工作。

（二）項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

本單位未開展此項(xiàng)工作。

（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果。

本單位未開展此項(xiàng)工作。

九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。2019年本單位無此項(xiàng)支出。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算為75萬元，支出決算為100.67萬元，完成年初預(yù)算的134%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是外出審計(jì)局人員補(bǔ)助費(fèi)增加。

十一、政府采購支出情況說明

2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

2019年期末，我部門共有車輛1輛，其中：省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車1輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

第四部分  名詞解釋