關(guān)于杞縣2020年財(cái)政決算和

2021年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報告（草案）

——在杞縣第十四屆人民代表大會常務(wù)委員會第40次會議上

縣委常委、常委副縣長  朱家波

（2021年10月28日）

魏主任、各位副主任、各位委員：

我代表縣政府，向縣人大常委會報告2020年全縣財(cái)政決算和2021年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況（草案），請予審議。

一、2020年財(cái)政決算情況

2020年，面對新冠疫情嚴(yán)重沖擊、經(jīng)濟(jì)下行壓力與艱巨的收支任務(wù)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,全縣財(cái)政工作認(rèn)真落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)工作會議部署和縣十四屆人大五次會議預(yù)算決議要求，圍繞支持打贏打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)等重大決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全縣經(jīng)濟(jì)與社會事業(yè)呈現(xiàn)良好發(fā)展態(tài)勢，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)。

（一）財(cái)政收入

一般公共預(yù)算收入完成情況。縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算收入預(yù)算為18.24億元，實(shí)際完成18.56億元，為年預(yù)算的101.79%，增長9.4%，其中：稅收收入12.52億元，占公共財(cái)政預(yù)算收入的67.44%，較上年增長5.39%；加上上級財(cái)政補(bǔ)助收入38.93億元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金1.55億元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入2.06億元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金309萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.54億元，加上上年一般預(yù)算結(jié)余648萬元，當(dāng)年全縣財(cái)政總收入64.73億元。

政府性基金收入完成情況。縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的全縣政府性基金收入預(yù)算為10.15億元，實(shí)際完成10.93億元，為年預(yù)算數(shù)的107.7%，較上年增長69.77%；加上上級補(bǔ)助收入2.45億元，一般公共預(yù)算調(diào)入52萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.74億元，上年結(jié)余9萬元，全年政府性基金總收入18.13億元。

社會保險基金收入完成情況。縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的全縣社保基金(只含城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金)收入預(yù)算安排10.78億元，實(shí)際完成9.26億元，為年預(yù)算的85.85%。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成情況。2020年全縣完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2.06億元，加上上級補(bǔ)助收入6萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入2.06億元。

（二）財(cái)政支出

一般公共預(yù)算支出完成情況。2020年，縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的全縣一般公共預(yù)算支出為45.99億元。預(yù)算執(zhí)行中，加上上級追加及債券資金、調(diào)入資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，調(diào)整后的支出預(yù)算為58.37億元，實(shí)際完成58.2億元，為調(diào)整預(yù)算的99.71%，下降5.85%；加上上解支出4.09億元、調(diào)出資金52萬元、地方政府一般債券還本支出1.59億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6705萬元，全縣財(cái)政支出總額為64.56億元。收支相抵后，當(dāng)年財(cái)政收支結(jié)余1713萬元。

政府性基金預(yù)算支出完成情況。2020年，縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的政府性基金支出預(yù)算為7.03億元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為15.88億元，實(shí)際完成15.80億元，為調(diào)整預(yù)算的99.51%，較上年增長127.04%。專項(xiàng)債券還本支出6887萬元，上解上級支出52萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金1.55億元，實(shí)際完成18.05億元。收支相抵后，滾存結(jié)余780萬元。

社會保險基金預(yù)算支出完成情況。2020年，縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的全縣社會保險基金支出預(yù)算9.25億元，實(shí)際完成9.31億元，為年預(yù)算的100.59%，下降2.35%。

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成情況。2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2.06億元，收支相抵后，結(jié)余6萬元。

（三）2020年政府債務(wù)情況

2020年度杞縣政府債務(wù)余額31.96億元。其中：一般債務(wù)余額15.62億元，專項(xiàng)債務(wù)余額16.34億元。全縣政府債務(wù)余額低于規(guī)定限額32.50億元，政府債務(wù)風(fēng)險可控。

（四）全縣財(cái)政收支平衡情況

縣十四屆人大六次會議上報告的2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況是：當(dāng)年公共財(cái)政收支相抵結(jié)余1065萬元，加上上年結(jié)余648萬元，年終滾存結(jié)余1713萬元。

現(xiàn)將2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況重點(diǎn)報告如下：

1、全力支持抗擊新冠肺炎疫情。縣財(cái)政優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，積極籌措和撥付疫情防控資金4059萬元，保障了全縣人民群眾的生命健康安全與經(jīng)濟(jì)社會大局的穩(wěn)定。

2、全力打好打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。全縣農(nóng)林水事務(wù)支出6.32億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%,增長1.04%。投入財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金1.78億元,確保了扶貧工作的順利完成。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，投入資金4831萬元，用于保護(hù)生態(tài)環(huán)境。化解政府隱性債務(wù)3.44億元，確保全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

3、持續(xù)加大教育事業(yè)投入。2020年全縣教育支出11.56億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，增長0.44%，保障了全縣中小學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)及教育活動支出需要。

4、持續(xù)加大穩(wěn)定就業(yè)和加強(qiáng)社會保障投入。2020年全縣社會保障和就業(yè)支出9.50億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.94%。保障了困難群眾衣、食、住、行、醫(yī)等基本需求，確保了社會保障資金效率的發(fā)揮。

5、持續(xù)提高健康衛(wèi)生事業(yè)保障水平。2020年,全縣衛(wèi)生健康支出9.94億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.6%，保障了基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)與基本藥物制度實(shí)施,進(jìn)一步提升了公立醫(yī)院服務(wù)水平。

二、2021年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政收入完成情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況。2021年縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)的全縣一般公共預(yù)算收入安排19.77億元，增長6.5%，其中稅收收入安排13.84億元，增長10.55%。2021年1-6月份，累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入11.89億元（其中稅收收入8.04億元），增長18.48%，為年預(yù)算的60.14%，超時間進(jìn)度10.14個百分點(diǎn)，稅收比重為67.63%。

2、政府性基金預(yù)算收入完成情況。2021年縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)的全縣政府性基金收入預(yù)算為11.49億元。1-6月份，累計(jì)完成9520萬元,為年預(yù)算的8.33%，下降81.76%。

3、社會保險基金預(yù)算收入完成情況。2021年縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)的全縣社會保險基金收入預(yù)算安排11.70億元，1-6月份，累計(jì)完成3.75億元，為年預(yù)算的32.04%。

4、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成情況。2021年縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)的全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排1.6億元，實(shí)際完成2.99億元，為年預(yù)算的187.18%。

（二）財(cái)政支出完成情況

1、一般公共預(yù)算支出完成情況。經(jīng)縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)，2021年全縣一般公共預(yù)算支出安排43.25億元，比上年預(yù)算安排下降5.96%。1-6月份，全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成37.92億元，增長2.72%。其中：縣本級完成支出30.66億元，增長2.97%;鄉(xiāng)鎮(zhèn)級完成7.25億元，增長1.7%。

2、政府性基金預(yù)算支出完成情況。經(jīng)縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)，2021年全縣政府性基金預(yù)算支出安排6.52億元。1-6月份，全縣政府性基金預(yù)算支出累計(jì)完成10.62億元，為年預(yù)算的162.99%，增長178.28%。

3、社會保險基金預(yù)算支出完成情況。經(jīng)縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)，2021年全縣社會保險基金預(yù)算支出安排10.41億元，實(shí)際完成4.26億元，為年預(yù)算的40.93%，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出完成1.21億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出完成3.05億元。

4、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成情況。經(jīng)縣十四屆人大六次會議批準(zhǔn)，2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1.60億元，實(shí)際完成3342萬元，為年預(yù)算的20.88%。

（三）2021年6月底政府債務(wù)情況。

2021年6月底杞縣政府債務(wù)余額41.21億元。其中：一般債務(wù)余額17.09億元，專項(xiàng)債務(wù)余額24.13億元。全縣政府債務(wù)余額低于規(guī)定限額42.61億元，政府債務(wù)風(fēng)險可控。

（四）上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

2021年上半年，我縣在預(yù)算執(zhí)行中表現(xiàn)出以下特點(diǎn)：

1、一般公共預(yù)算收入在艱難的環(huán)境中穩(wěn)進(jìn)。元—六月實(shí)現(xiàn)時間過半任務(wù)超半，全縣累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入11.89億元，為年預(yù)算的60.14%。

2、主體稅收增減變動明顯。全縣主體稅收收入增幅回升，上半年，增值稅累計(jì)完成5.80億元，增長79.81%；企業(yè)所得稅累計(jì)完成3553萬元，增長27.62%。

3、公共財(cái)政預(yù)算支出進(jìn)度較快。上半年，全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成37.92億元，為預(yù)算的87.67%，超序時進(jìn)度37.67個百分點(diǎn)。

4、堅(jiān)持“三保”支出的優(yōu)先順序。切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，同時優(yōu)先保障基本民生支出，不斷建立健全縣級基本財(cái)力保障機(jī)制，強(qiáng)化了“三保”工作的責(zé)任擔(dān)當(dāng)。

（五）上半年收支中存在的問題

從收支數(shù)據(jù)看，上半年的收入、支出實(shí)現(xiàn)了時間過半任務(wù)過半的基本目標(biāo)，但還存在許多亟需解決的問題：一是收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入所占比重偏高。二是稅收收入增長后勁不足，沒有形成稅收收入穩(wěn)定增長的長效機(jī)制，稅收收入增長乏力。三是對縣級的轉(zhuǎn)移支付數(shù)額逐步減少，增量上解和分成支出逐年增加，縣級保障能力逐步下降。

（六）重點(diǎn)工作完成情況

1、聚焦重大決策部署，扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施

上半年投入專項(xiàng)扶貧及鄉(xiāng)村振興銜接資金1.01億元，有力的促進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施。

2、充分發(fā)揮職能作用，有效提升服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平

支持縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入資金3.33億元，用于省道213至國道106連接線改建工程、S327杞裴路升級改造、農(nóng)村道路1:5項(xiàng)目、國道106、杞沙路、杞裴路、省道213、鋁型材產(chǎn)業(yè)園拆遷款。

3、落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，不斷提高“三農(nóng)”發(fā)展效益

認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼政策，共投入資金1.52億元。主要用于農(nóng)村公益事業(yè)、千億糧項(xiàng)目、戶廁改造及配套設(shè)施、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目、供水管網(wǎng)改造工程、農(nóng)村安全飲水鞏固提升項(xiàng)目等惠民利民項(xiàng)目。

4、保障和改善社會民生，不斷促進(jìn)社會大局穩(wěn)定

著力完善社會保障體系，共投入資金4.57億元。用于教育補(bǔ)助、發(fā)放養(yǎng)老保險費(fèi)、農(nóng)村五保、低保、撥付優(yōu)撫對象補(bǔ)助、撥付殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等，維護(hù)了全縣社會大局的穩(wěn)定。

5、加快推進(jìn)財(cái)政體制改革，不斷提高財(cái)政監(jiān)管水平

加快建立健全“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，結(jié)合我縣實(shí)際，逐步對一些預(yù)算資金項(xiàng)目支出進(jìn)行了績效管理的考核與評價，提高財(cái)政資金的使用效率。

三、當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行面臨的困難

由于我縣工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，經(jīng)濟(jì)增長緩慢，加上“減稅降費(fèi)”政策落實(shí)，造成縣級收入增長乏力，收入質(zhì)量不高，可用財(cái)力嚴(yán)重不足；“三保”支出，鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護(hù)等支出持續(xù)加大，加上償還到期債務(wù)，收支矛盾非常突出，嚴(yán)重影響預(yù)算執(zhí)行，縣財(cái)政在兜牢“三保”基本支出需求方面已顯得十分困難，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是由于財(cái)政資金的困難，部分款項(xiàng)難以按時足額結(jié)算。二是由于上級下達(dá)指標(biāo)款項(xiàng)不能及時撥付，影響了財(cái)政資金撥付效率。三是由于縣級財(cái)政歷史欠賬較多，造成縣級財(cái)政運(yùn)行困難。

四、下半年重點(diǎn)工作

下步，我們將認(rèn)真落實(shí)縣十四屆人大六次會議的有關(guān)決議，認(rèn)真分析當(dāng)前形勢，全力加強(qiáng)收入征管，積極優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約過緊日子，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。重點(diǎn)做好以下工作：

1、推動財(cái)政政策落地，著力增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力

堅(jiān)持過緊日子思想，從嚴(yán)控制一般性支出。集中財(cái)力優(yōu)先用于“三保”及縣委、政府的重大決策部署。堅(jiān)決防范地方政府債務(wù)風(fēng)險，穩(wěn)妥有序化解政府債務(wù)。落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，為項(xiàng)目實(shí)施提供堅(jiān)實(shí)保障。繼續(xù)加大污染防治投入，全面改善城鄉(xiāng)環(huán)境狀況。

2、狠抓財(cái)政收入管理，著力提高公共財(cái)政收入質(zhì)量

進(jìn)一步完善綜合治稅工作機(jī)制，切實(shí)提高稅收征管水平。深入挖掘增收潛力，努力實(shí)現(xiàn)收入規(guī)模、質(zhì)量雙提升。支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)收入的可持續(xù)性。把爭取資金和項(xiàng)目放在突出位置，及時掌握各類政策支持重點(diǎn)和資金投向，向上級積極爭取更多的資金。

3、深化體制改革創(chuàng)新，著力提升財(cái)政管理監(jiān)督水平

積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，繼續(xù)做好財(cái)政預(yù)決算公開；盤活財(cái)政存量資金；強(qiáng)化國庫支付管理，推進(jìn)預(yù)算績效評價。

魏主任、各位副主任、各位委員，2021年社會經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜，工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次會議有關(guān)決議，為支持鄉(xiāng)村振興、推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。