2020年度

杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門(mén)決算公開(kāi)

二〇二〇年十一月

目　　錄

第一部分　　杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分　　2020年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分　　2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

第四部分　　名詞解釋

第一部分  杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局概況

一、部門(mén)職責(zé)

基本職能：杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局單位職能：接受中共杞縣縣委農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組的直接領(lǐng)導(dǎo)，組織開(kāi)展三農(nóng)重大問(wèn)題的政策研究，協(xié)調(diào)督促農(nóng)村工作的部署和要求，，統(tǒng)籌實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。提升農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量，扎實(shí)推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)全面升級(jí)，農(nóng)村全面進(jìn)步，農(nóng)民全面發(fā)展，加快實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，加強(qiáng)農(nóng)畜產(chǎn)品質(zhì)量安全和相關(guān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)業(yè)投入品的監(jiān)督管

理，嚴(yán)防、嚴(yán)控、嚴(yán)管質(zhì)量安全。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局有12個(gè)內(nèi)設(shè)股室，包括：辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)股、種植業(yè)管理股、市場(chǎng)信息股（掛農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)督股牌子）、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)股、鄉(xiāng)村振興股、農(nóng)村人居環(huán)境指導(dǎo)股（掛縣委農(nóng)辦秘書(shū)股牌子）、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)與農(nóng)田建設(shè)股（掛對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作股牌子）、畜牧飼料水產(chǎn)管理股（掛奶業(yè)管理股牌子）、獸醫(yī)屠宰管理股、科技教育股、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)股。

（二）杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局決算單位構(gòu)成決算和局屬單位決算，包括：本級(jí)決算、所屬事業(yè)單位決算。

本決算為匯總決算，納入本部門(mén)2020年度部門(mén)決算編報(bào)范圍的單位共5個(gè)，包括：

1.杞縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局本級(jí)

2.杞縣植保植檢站

3.杞縣農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法大隊(duì)

4.杞縣動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所

5.杞縣獸醫(yī)獸藥監(jiān)督管理所

第二部分  2020年度部門(mén)決算表

說(shuō)明：我部門(mén)沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有使用政府性基金安排的支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。

第三部分  2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收、支總計(jì)均為32774.27萬(wàn)元。與上年度相比，收、支總計(jì)各增加428.62萬(wàn)元，增加1.3%。主要原因項(xiàng)目資金變動(dòng)。

二、收入決算情況說(shuō)明

2020年度收入合計(jì)32774.27萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入32774.27萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

2020年度支出合計(jì)32774.27萬(wàn)元，其中：基本支出1467.36萬(wàn)元，占4.48%；項(xiàng)目支出31306.91萬(wàn)元，占95.52%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為32774.27萬(wàn)元。與上年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)均增加428.62萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.3%。主要原因是由于項(xiàng)目資金變動(dòng)。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）總體情況。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出32774.27萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年度相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加428.62元，增加1.3%。主要原因是由于項(xiàng)目資金變動(dòng)。

（二）結(jié)構(gòu)情況。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出32774.27萬(wàn)元，主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)支出85.89萬(wàn)元，占0.2%；節(jié)能環(huán)保支出1485萬(wàn)元，占4.53%；農(nóng)林水支出31203.38萬(wàn)元，占95.27%。

（三）具體情況。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為4500萬(wàn)元，支出決算為32774.27萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的728.3%。其中：

1．社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。年初預(yù)算為40萬(wàn)元，支出決算為51.21萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的127.8%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于我單位出現(xiàn)人員變動(dòng)。

2．社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）行政單位離退休支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為19.11萬(wàn)元，由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于我單位上年未預(yù)算此項(xiàng)。

3．社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為18萬(wàn)元，支出決算為15.57萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的84.3%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于我單位出現(xiàn)人員變動(dòng)。

4．節(jié)能環(huán)保（類）自然生態(tài)保護(hù)（款）農(nóng)村環(huán)境保護(hù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1485萬(wàn)元，支出決算為1485萬(wàn)元。完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)無(wú)差異。

5．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）行政運(yùn)轉(zhuǎn)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為314萬(wàn)元，支出決算為260.34萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的82.8%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是我單位人員變動(dòng)。

5．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）事業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1074萬(wàn)元，支出決算為1121.13萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.4%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于我單位人員變動(dòng)。

6．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為30萬(wàn)元，支出決算為22.55萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的75.17%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款的變化。

7．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）病蟲(chóng)害控制（項(xiàng)）。年初預(yù)算為10萬(wàn)元，支出決算為1654萬(wàn)元。完成年初預(yù)算16540%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

8．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為200萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全項(xiàng)目的增加。

9. 農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）行業(yè)業(yè)務(wù)管理（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

10．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）防災(zāi)救災(zāi)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為102萬(wàn)元，由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

11．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為30萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

12．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷(xiāo)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為30萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

13．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

14．農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)（款）農(nóng)村道路建設(shè)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為825萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

15. 農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)田建設(shè)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為17193萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

16. 農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）其它農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1510萬(wàn)元，支出決算為9628.93萬(wàn)元。完成年初預(yù)算637.7%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

17. 農(nóng)林水支出（類）惠普金融發(fā)展支出（款）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為125.43萬(wàn)元。由于該項(xiàng)年初無(wú)預(yù)算，無(wú)法對(duì)比。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于上級(jí)項(xiàng)目財(cái)政撥款。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1467.36萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)1324.36萬(wàn)元，主要包括：基本工資944.36萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼20.05萬(wàn)元、伙食補(bǔ)助費(fèi)0萬(wàn)元、績(jī)效工資47.43萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)219.95萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)0萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0萬(wàn)元、其他工資福利支出6.67萬(wàn)元、離休費(fèi)7.26萬(wàn)元、退休費(fèi)55.87萬(wàn)元、撫恤金0萬(wàn)元、生活補(bǔ)助1.28萬(wàn)元、醫(yī)療費(fèi)0萬(wàn)元、獎(jiǎng)勵(lì)金0萬(wàn)元、住房公積金0萬(wàn)元、采暖補(bǔ)貼0萬(wàn)元、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼0萬(wàn)元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出21.48萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)143萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)29.97萬(wàn)元、印刷費(fèi)17.93萬(wàn)元、咨詢費(fèi)0萬(wàn)元、手續(xù)費(fèi)0萬(wàn)元、水費(fèi)4.39萬(wàn)元、電費(fèi)9.12萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.87萬(wàn)元、取暖費(fèi)0萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)0萬(wàn)元、差旅費(fèi)31.77萬(wàn)元、因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)0萬(wàn)元、租賃費(fèi)0萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)0萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)1.83萬(wàn)元、專用材料費(fèi)0萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)0萬(wàn)元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)0萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元、福利費(fèi)0萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7.63萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用0萬(wàn)元、稅金及附加費(fèi)用0萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出39.5萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置0萬(wàn)元、專用設(shè)備購(gòu)置0萬(wàn)元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新0萬(wàn)元、其他資本性支出0萬(wàn)元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為24萬(wàn)元，支出決算為9.46萬(wàn)元，完成預(yù)算的39.4%。2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是節(jié)約開(kāi)支。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，占0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算7.63萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.87%，占80.6%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.83萬(wàn)元，完成預(yù)算的20.3%，占19.4%。具體情況如下：

1．因公出國(guó)（境）費(fèi)年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是我單位無(wú)此項(xiàng)費(fèi)用。全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。開(kāi)支內(nèi)容包括：無(wú)

2．公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)年初預(yù)算為15萬(wàn)元，支出決算為7.63萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的50.87%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于節(jié)約開(kāi)支。其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出為0萬(wàn)元，購(gòu)置車(chē)輛0輛，其中0車(chē)0輛。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行支出7.63萬(wàn)元。主要用于日常下鄉(xiāng)業(yè)務(wù)及其他公務(wù)。2020年期末，部門(mén)開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為3輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算為9萬(wàn)元，支出決算為1.83萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的20.3%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是由于節(jié)約開(kāi)支。其中：

外賓接待支出0萬(wàn)元。2020年共接待國(guó)（境）外來(lái)訪團(tuán)組0個(gè)、來(lái)訪外賓0人次（不包括陪同人員）。來(lái)訪人員主要包括：無(wú)。

其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出1.83萬(wàn)元。主要用于按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出。2020年共接待國(guó)內(nèi)來(lái)訪團(tuán)組76個(gè)、來(lái)賓301人次（不包括陪同人員）。

八、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

2020年度農(nóng)業(yè)農(nóng)村局及下屬各單位農(nóng)業(yè)項(xiàng)目實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，涉及項(xiàng)目實(shí)際支出31306.91萬(wàn)元。

（二）項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

部分項(xiàng)目已實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)良好，也有部分項(xiàng)目屬跨年度實(shí)行項(xiàng)目.

（三）以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

列入績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目部分正在申請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效，需等到項(xiàng)目結(jié)束后再統(tǒng)一進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

我單位沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有使用政府性基金安排。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算為45萬(wàn)元，支出決算為143萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的317.78%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是單位業(yè)務(wù)的增加。

十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2020年度政府采購(gòu)支出總額15700萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出15700萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

2020年期末，我部門(mén)共有車(chē)輛3輛，其中：省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)2輛、特種專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、離退休干部用車(chē)0輛、其他用車(chē)1輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：?jiǎn)挝粡耐?jí)政府財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。

二、事業(yè)收入：事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

三、上級(jí)補(bǔ)助收入：事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

四、附屬單位上繳收入：事業(yè)單位取得附屬獨(dú)立核算單位根據(jù)有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

五、經(jīng)營(yíng)收入：事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

六、其他收入：?jiǎn)挝蝗〉玫某?/span>“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“附屬單位上繳收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：事業(yè)單位在當(dāng)年收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口的資金。

八、基本支出：為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

九、項(xiàng)目支出：基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入同級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理“三公”經(jīng)費(fèi)，指部門(mén)使用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

十二、工資福利支出：?jiǎn)挝恢Ц督o在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

十三、商品和服務(wù)支出：?jiǎn)挝毁?gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出。

十四、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：?jiǎn)挝挥糜趯?duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

十五、年末結(jié)轉(zhuǎn)：本年度或以前年度預(yù)算安排，已執(zhí)行但尚未完成或因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十六、年末結(jié)余：本年度或以前年度預(yù)算安排，已執(zhí)行完畢或因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原預(yù)算安排實(shí)施，不需要再使用或無(wú)法按原預(yù)算安排繼續(xù)使用的資金。