2022年度杞縣審計局預(yù)算公開

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目?錄

第一部分?審計局概況?

一、主要職能

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分?審計局?2022年度部門預(yù)算情況說明?

第三部分?名詞解釋

附件：?審計局2022年度部門預(yù)算表

1.2022年單位收支總體情況表

2.2022年單位收入總體情況表

3.2022年單位支出總體情況表

4.2022年財政撥款收支總體情況表

5.2022年一般公共預(yù)算支出情況表

6.2022年一般公共預(yù)算基本支出表

7.2022年支出經(jīng)濟分類匯總表

8.2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表

9.2022年政府性基金預(yù)算支出情況表

10.2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況表

11.2022年項目支出表

12.2022年單位預(yù)算項目績效目標匯總表

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第一部分

審計局概況

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一、審計局主要職責

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

　 杞縣審計局內(nèi)設(shè)12個職能股室：法制股、辦公室、財政金融審計股、行政事業(yè)審計股、經(jīng)貿(mào)外資審計股、固定資產(chǎn)投資審計股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計股、經(jīng)濟責任審計一室、經(jīng)濟責任審計二室、社保審計股、投資中心、信息中心。

（二）部門職責

（一）主管全縣審計工作。負責對全縣財政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，負有督促被審計單位整改的責任。
? ?（二）參與起草審計、財經(jīng)方面的規(guī)范性文件，制定審計制度并監(jiān)督執(zhí)行，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。
? ?（三）向縣政府提交年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支的審計結(jié)果報告。受縣政府委托向縣人大常委會提交縣級預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告；向縣政府報告其它事項專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果；向縣政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。
? ?（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：
?? 1、縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其它財政收支，縣直各部門預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財政收支。
?? 2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其它財政收支；上級財政轉(zhuǎn)移支付資金。
?? 3、使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支。
?? 4、縣級投資和以縣級投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
?? 5、縣屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、縣政府規(guī)定的縣屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)負責和損益。
?? 6、縣政府部門管理的和受縣政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金及其它有關(guān)基金資金的財務(wù)收支。
?? 7、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
?? 8、法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣級審計機構(gòu)審計的其它事項。
? （五）按規(guī)定對縣管領(lǐng)導干部及依法屬于審計監(jiān)督對象的其它單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計。
??（六）負責實施對財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。
??（七）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決的有關(guān)事項；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
??（八）指導和監(jiān)督依法屬于審計監(jiān)督對象的單位的內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
??（九）組織審計縣政府駐外非經(jīng)營性機構(gòu)的財務(wù)收支，依法通過適當方式組織審計縣屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)的境外資產(chǎn)、負債和損益。
? ?（十）指導和推廣信息技術(shù)在全縣審計領(lǐng)域的應(yīng)用，參與建設(shè)國家審計信息系統(tǒng)。
? ?（十一）承辦縣政府交辦的其它事項。

二、審計局預(yù)算單位構(gòu)成

杞縣審計局為縣本級的一級預(yù)算單位，部門預(yù)算由杞縣審計局本級組成。

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第二部分

審計局2022年度部門預(yù)算情況說明

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一、收入支出預(yù)算總體情況說明

審計局2022年收入總計546.7萬元，支出總計546.7萬元，與2020年相比，收、支總計各增長207.71萬元，增長38%。主要原因：項目支出、公用經(jīng)費納入預(yù)算，人員增加，分項明確，商品服務(wù)支出增加。

二、收入預(yù)算總體情況說明

審計局2022年收入合計546.7萬元，其中：一般公共預(yù)算546.7萬元;?政府性基金收入0萬元；專戶管理的教育收費0萬元。

三、支出預(yù)算總體情況說明

審計局2022年支出合計546.7萬元，其中：基本支出388.6萬元，占71.1%；項目支出158.1萬元，占28.9%。

四、財政撥款收入支出預(yù)算總體情況說明

審計局2022年一般公共預(yù)算收支預(yù)算546.7萬元，政府性基金收入預(yù)算546.7萬元。與?2021年相比，一般公共預(yù)算收入預(yù)算增加207.71萬元，增長38%，主要原因：項目支出、公用經(jīng)費納入預(yù)算，人員增加。

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說明

審計局2022年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為546.7萬元。主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出491.4萬元，占89.9%；社會保障和就業(yè)（類）支出41.5萬元，占7.6%。住房保障（類）支出13.8萬元，占2.5%。

六、一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟分類情況說明

按照《財政部關(guān)于印發(fā)<支出經(jīng)濟分類科目改革方案>的通知》（財預(yù)〔2017〕98號）要求，從2018年起全面實施支出經(jīng)濟分類科目改革，根據(jù)政府預(yù)算管理和部門預(yù)算管理的不同特點，分設(shè)部門預(yù)算支出經(jīng)濟分類科目和政府預(yù)算支出經(jīng)濟分類科目，兩套科目之間保持對應(yīng)關(guān)系。為適應(yīng)改革要求，我局（委）《支出經(jīng)濟分類匯總表》從2018年起從僅反映一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟分類科目預(yù)算調(diào)整為按兩套經(jīng)濟分類科目分別反映不同資金來源的全部預(yù)算支出。杞縣審計局2022年一般公共預(yù)算基本支出為388.6萬元。其中：

????按政府預(yù)算支出經(jīng)濟分類：總支出388.6萬元。1、工資福利支出255.8萬元、2、社會保障繳費50.4萬元。3、辦公經(jīng)費48.3萬元。4、公車運行維護費3.5萬元。5、商品和服務(wù)支出22.1萬元。6、離退休費8.5萬元。

按部門預(yù)算支出經(jīng)濟分類 : 總支出388.6萬元。1、基本工資170.8萬元、2、津貼補貼58.9萬元、3、獎金9.1萬元。4、績效工資16.8萬元。5、其他工資福利0.2萬元。6、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費33.1萬元、7、職工基本醫(yī)療保險繳費16.6萬元。8、其他社會保障繳費0.7萬元。9、辦公費38.3萬元、10、公務(wù)用車運行費3.5萬元。11、差旅費10萬元。12、其他商品服務(wù)支出22.1萬元。13、退休費3.5萬元。14、生活補助5.0萬元。

七、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算情況說明

我局2021年政府性基金預(yù)算支出年初預(yù)算為0萬元。支出具體情況如下：

我局2021年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明

我局2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算為0萬元。支出具體情況如下

我局2021年沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

九、 “三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況說明

我局2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算為3.5萬元。2022年“三公”經(jīng)費支出預(yù)算比2021年增加3.5萬元；主要原因：2021年資金緊預(yù)算沒安排此項支出。

具體支出情況如下：

（一）因公出國（境）費0萬元，主要用于單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。主要原因：本年無此項預(yù)算支出。

（二）公務(wù)用車購置及運行費3.5萬元，其中，公務(wù)用車購置費0萬元；公務(wù)用車運行維護費3.5萬元，主要用于開展工作所需公務(wù)用車的燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車購置費預(yù)算數(shù)比 2021年減少0萬元。公務(wù)用車運行維護費預(yù)算數(shù)比 2021年增加3.5萬元，主要原因：2022年三公經(jīng)費納入預(yù)算。

（三）公務(wù)接待費0萬元，主要用于按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。預(yù)算數(shù)比 2021年減少0萬元。主要原因：本年無此項預(yù)算支出。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

審計局2022年機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算232.1萬元，主要保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要。

（二）政府采購支出情況

2022年政府采購預(yù)算安排0萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（三）關(guān)于預(yù)算績效管理工作開展情況說明

2022年，我局共組織對5個項目進行了預(yù)算績效評價，涉及資金158.1萬元。2022年，我局擬組織對5個項目進行預(yù)算績效評價，涉及資金158.1萬元。2022年，我局已對5個項目設(shè)立了預(yù)算績效目標，涉及資金158.1萬元。

（四）國有資產(chǎn)占用情況。

2020年期末，我局共有車輛1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是公務(wù)出行；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（五）專項轉(zhuǎn)移支付項目情況

我局負責管理的專項轉(zhuǎn)移支付項目共有0項；我局將按照《預(yù)算法》等有關(guān)規(guī)定，積極做好項目分配前期準備工作，在規(guī)定的時間內(nèi)向財政部門提出資金分配意見，根據(jù)有關(guān)要求做好項目申報公開等相關(guān)工作。

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第三部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：是指省級財政當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取 得的收入。

三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

四、用事業(yè)基金彌補收支差額：是指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收 支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

五、基本支出：是指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

六、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

七、“三公”經(jīng)費：是指納入省級財政預(yù)算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

八、機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

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附件：

2022年度杞縣審計局部門預(yù)算公開表