關于杞縣2022年財政決算和

2023年1-6月份財政預算執(zhí)行情況的工作報告

杞縣財政局黨組書記、局長    汪瑞軒

（2023年8月10日）

張主任、各位代表：

現(xiàn)將2022年財政決算和2023年1-6月份財政預算執(zhí)行情況匯報如下。

一、2022年財政收支決算情況

2022年，面對新冠疫情反彈疊加、經濟下行壓力與艱巨的收支任務，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，全縣財政工作圍繞中心，服務大局，認真落實縣委經濟工作會議部署和縣十五屆人大一次會議要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，全縣經濟與社會事業(yè)呈現(xiàn)良好發(fā)展態(tài)勢，財政收支運行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預算收支決算情況

2022年全縣一般公共預算收入完成233987萬元，為年預算的100.2%,增長8.2%，其中，稅收收入完成183443萬元，較上年增長19%，稅收比重為78.4%；加上上級財政補助收入361189萬元、從政府性基金預算調入資金35105萬元、從國有資本經營預算調入資金35649萬元、從預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入19117萬元、地方政府一般債務轉貸收入21730萬元，當年財政總收入706777萬元。

2022年全縣一般公共預算支出完成615088萬元，為調整預算的100%,增長5%，其中，縣本級完成425592萬元，增長3.5%；加上上解支出65171萬元、調出資金9033萬元、債務還本支出14238萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金3247萬元，一般公共預算總支出706777萬元。收支總量相抵后，年終滾存結余0萬元。

（二）政府性基金預算收支決算情況

2022年全縣政府性基金預算收入完成138634萬元，為年預算的138.6%，加上上級補助收入6530萬元、上年結余25386萬元、調入資金9033萬元及債務轉貸收入188900萬元，收入總計368483萬元。2022年全縣政府性基金預算支出完成259802萬元，為調整預算的92.9%，加上上解支出157萬元，債務還本支出53597萬元，調出資金35105萬元，政府性基金預算總支出348661萬元。收支總量相抵后，年終滾存結余為19822萬元。

（三）社會保險基金預算收支決算情況

2022年全縣社會保險基金（城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金）收入完成36926萬元，為年預算的104.7%。2022年全縣社會保險基金（城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金）支出完成24783萬元，為年預算的97%。全年收入支出相抵后結余12143萬元。

（四）國有資本經營預算收支決算情況

2022年全縣完成國有資本經營預算收入36670萬元，加上上級補助收入27萬元，全縣國有資本經營預算總收入36697萬元。2022年全縣國有資本經營預算總支出36697萬元。全年收入支出總量持平。

（五）2022年政府債務情況

按照預算法規(guī)定，從2015年起，國家對債務余額實行限額管理，即年度政府債務余額不得突破批準的限額。省財政廳核定我縣2022年度政府債務限額621867萬元，其中，一般債務限額186307萬元，專項債務限額435560萬元。截至2022年底，我縣政府債務余額612339萬元，其中，一般債務余額183212萬元，專項債務余額429127萬元。全縣政府債務余額低于規(guī)定限額，政府債務風險總體可控。

2022年，我縣爭取上級政府債券資金210630萬元，其中，新增一般債券資金7540萬元，新增專項債券資金137800萬元，再融資債券資金65290萬元。

2022年債券資金還本付息共86206萬元，其中，還本67835萬元，付息18371萬元。

二、2022年全縣預算執(zhí)行重點工作報告

（一）堅決抗擊新冠肺炎疫情，全力保障人民生命安全

堅持人民至上，生命至上，積極籌措疫情防控資金11785萬元，確保了疫情防控、物資采購與隔離救治有效實施，有力地支持了我縣打贏多輪突發(fā)疫情阻擊戰(zhàn)和常態(tài)化疫情防控各項工作。

（二）全力以赴采取有力措施，確保基層財政平穩(wěn)運行

堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，保障了低保、五保、優(yōu)撫對象等基本民生；保證了各項工資正常發(fā)放，序時發(fā)放了人員工資、津補貼等；在嚴格控制一般性支出的基礎上，保障了全縣各單位的正常運轉。2022年全縣“三保”支出306400萬元，確保了“三保”支出及時足額落實到位。聚焦重要時間節(jié)點，合理撥付項目工程款85000萬元，取得了良好的社會效果。通過一系列舉措，防范化解了各類風險，確保了基層財政的平穩(wěn)運行。

（三）持續(xù)推動民生政策落實，不斷提高人民生活品質

加大教育事業(yè)發(fā)展投入力度。落實城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制資金16544萬元，保障了全縣中小學校正常運轉及教育活動支出需要；撥付資金2817萬元，落實了各個階段困難家庭學生補助補貼。

支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。撥付資金7460萬元，落實了基本公共衛(wèi)生服務經費；撥付資金979萬元，實施了城鄉(xiāng)困難群體“一站式”醫(yī)療救助；撥付基本藥物補助1636萬元，保障了基層衛(wèi)生機構正常運轉與基本藥物制度實施。

落實就業(yè)和社會保障政策。撥付就業(yè)資金2038萬元，落實了就業(yè)再就業(yè)補貼政策；撥付城鄉(xiāng)低保資金13192萬元、五保供養(yǎng)經費2966萬元、孤兒救助資金308萬元，保障了社會弱勢群體的基本生活支出需求；撥付資金6180萬元，用于優(yōu)撫對象的生活補助；撥付資金1120萬元，用于義務兵優(yōu)待補助；撥付資金290萬元，用于退役士兵安置補助；發(fā)放城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險費27400萬元、機關養(yǎng)老費41644萬元，支持城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金和離退休職工養(yǎng)老金提標并及時足額發(fā)放。

（四）積極推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全面加快農業(yè)農村建設

持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果。2022年，全縣投入鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金18456萬元，主要用于產業(yè)項目、村組道路項目和人社局公益崗補貼項目等，有效推進了鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施。

切實保障糧食安全。投入資金29648萬元，用于高標準農田建設；投入資金930萬元，用于小麥病蟲害專業(yè)化統(tǒng)防統(tǒng)治；撥付資金3268萬元，用于農業(yè)及水利項目建設；發(fā)放農業(yè)耕地地力保護補貼11726萬元、種糧一次性補貼  4088萬元、農機補貼1090萬元，調動了農民的種植積極性。

支持推進農業(yè)及農村綜合改革。投入資金700萬元，用于村集體經濟試點項目建設；撥付資金9219萬元，繼續(xù)實施農村公路和橋梁建設項目，進一步改善群眾出行條件；投入生豬調出大縣獎勵資金1008萬元，帶動了農業(yè)產業(yè)化發(fā)展，增加了村集體經濟收入；撥付病死豬無害化處理資金447萬元，支持了畜牧業(yè)有序發(fā)展。

（五）著力補齊經濟發(fā)展短板，持續(xù)推動經濟高質量發(fā)展

撥付1437萬元，落實了拆舊復墾獎勵資金；撥付資金18999萬元，支持了農村道路基礎設施項目建設；撥付資金680萬元，支持了老舊小區(qū)項目建設；撥付資金900萬元，實施了S213—G106連接線、S327杞裴路升級改造項目；投入資金2900萬元，用于大北環(huán)新建項目建設；撥付資金1240萬元，用于對東磁集團的補助，有力支持了我縣企業(yè)的發(fā)展。

（六）繼續(xù)推動環(huán)境改善，加強全縣生態(tài)文明建設

撥付資金4500萬元，實施了縣城護城河污水及生態(tài)質量改造建設項目；撥付資金12628萬元，支持了國土綠化建設；撥付資金5887萬元，用于城鄉(xiāng)垃圾清掃服務項目，有效改善了城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生；撥付資金1317萬元，實施了農村戶廁改造項目；落實污水處理費1900萬元，改善了居民生活環(huán)境；撥付資金2449萬元，支持了全縣生活垃圾焚燒處理及鄉(xiāng)村垃圾收運項目。

（七）全面深化財政體制改革，不斷提升財政管理效能

穩(wěn)步推進了預算管理一體化系統(tǒng)建設，進一步提高了預算管理水平；深化了政府采購制度改革，提高了采購效率和透明度；持續(xù)開展財政投資項目的預決算評審，充分發(fā)揮了投資評審“節(jié)支增效”的作用；進一步推進了預算績效管理，穩(wěn)步實施了新增重大項目事前績效評估和事后績效評價機制；持續(xù)推進了“一卡通”管理水平，確保了各項惠民補貼資金及時、安全、足額補貼到位；加強了直達資金管理，更加便捷、高效地發(fā)揮了財政資金使用效率。

張主任、各位代表，2022年財政改革發(fā)展工作取得的成績，是縣委科學決策、正確領導的結果，是縣人大依法監(jiān)督、大力支持的結果，是各級各部門共同努力的結果。與此同時，我們也清醒地看到，財政執(zhí)行與監(jiān)管工作中還存在一些困難和問題：經濟發(fā)展后勁不足，稅源質量不高且集中；經濟下行壓力持續(xù)加大，減稅降費政策將對財政收入帶來較大影響；財政剛性支出只增不減，資金調度困難，收支矛盾較為突出；政府到期債務、歷史遺留問題較為艱巨。對于這些問題，我們將在今后的工作中高度重視、認真研究，采取有力措施加以解決。

三、2023年1-6月份財政預算執(zhí)行情況

（一）1-6月份預算執(zhí)行情況

1、一般公共預算收支情況

1-6月份，全縣一般公共預算收入完成101400萬元，為年預算的39.8%，同比下降25.5%，其中，稅收收入完成74016萬元，稅收比重為73%。全縣一般公共預算支出完成376362萬元，同比下降1%，其中，縣本級完成支出330826萬元，同比增長10.4%;鄉(xiāng)鎮(zhèn)級完成45536萬元，同比下降43.5%。

2、政府性基金預算收支情況

1-6月份，全縣政府性基金預算收入完成7011萬元,為年預算的5.8%，同比下降86.9%。全縣政府性基金預算支出完成110076萬元，為年預算的128.9%，同比增長120.1%。

3、社會保險基金預算收支情況

1-6月份，全縣社會保險基金（城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金）預算收入完成15655萬元，為年預算的44.4%。全縣社會保險基金（城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金）預算支出完成14398萬元，為年預算的56.3%。

4、國有資本經營預算收支完成情況

1-6月份，全縣國有資本經營預算收入完成0萬元。全縣國有資本經營預算支出完成4282萬元，為年預算的23.8%。

（二）1-6月份政府債務情況

2023年上半年，我縣政府債務限額679467萬元，其中，一般債務限額 186307萬元，專項債務限額493160萬元。政府債務余額668483萬元，其中，一般債務余額183016萬元，專項債務余額485467萬元。全縣政府債務余額低于規(guī)定限額，政府債務風險總體可控。

2023年上半年，我縣爭取債券資金 98000 萬元，其中，新增專項債券資金57600萬元，再融資債券資金 40400 萬元。

2023年上半年，我縣債務還本付息共38403萬元，其中，還本27296萬元，付息11107萬元。

（三）2023年上半年預算執(zhí)行工作特點

總體看，全縣財政部門加強財政資源統(tǒng)籌，強化財政收支管理，財政運行基本平穩(wěn)，主要呈現(xiàn)以下特點：

1、一般公共預算收入增長乏力。1-6月份，全縣累計完成一般公共預算收入101400萬元，為年預算的39.8%。

2、主體稅收增減變動明顯。1-6月份，增值稅累計完成

56908萬元，同比下降34.1%；企業(yè)所得稅累計完成3032萬元，同比增長7.7%。

3、一般公共預算支出進度較快。1-6月份，全縣一般公共預算支出累計完成 376362 萬元，為年預算的68.7%，超序時進度18.7個百分點。

4、堅持“三保”支出的優(yōu)先順序。切實保障基本民生、工資發(fā)放和各單位基本運轉，同時優(yōu)先保障基本民生支出，不斷建立健全縣級基本財力保障機制。

（四）1-6月份重點工作完成情況

1、聚焦重大決策部署，扎實推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略

充分抓住國家對“三農”的各種優(yōu)惠政策，用活用好各項財政惠農惠民補貼資金。撥付銜接資金6958萬元，用于鄉(xiāng)村振興方面的資金投入；撥付資金1049萬元，完成了2023年種糧農民一次性補貼發(fā)放工作；落實資金11750萬元，完成了2023年耕地地力保護補貼發(fā)放工作；撥付資金425萬元，用于農機購置補貼。通過各項舉措為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略奠定堅實基礎，推動了“三農”工作邁上新臺階、開創(chuàng)新局面。

2、發(fā)揮財政職能作用，提高服務經濟社會發(fā)展水平

撥付資金1100萬元，用于城市基礎設施建設；撥付資金21955萬元，用于征地和拆遷補償，大力支持了我縣的縣城建設，為我縣的經濟社會發(fā)展和招商引資做好了財力保障。

3、提升保障和改善民生水平，不斷增進民生福祉

切實保障民生資金，提高資金使用效益。落實學前生活費、保教費資金32萬元，義務教育省定營養(yǎng)改善計劃補助及學生生活補助661萬元，普高、中職助學金及免學費資金601萬元以及長效機制保障資金5172萬元，切實保障了全縣中小學校正常運轉及教育活動支出需要。撥付資金3698萬元，落實了基本公共衛(wèi)生服務經費；撥付基本藥物補助資金410萬元，保障了基層衛(wèi)生機構正常運轉與基本藥物制度實施。撥付養(yǎng)老保險費14398萬元，惠及60歲以上老人110萬人次，確保城鄉(xiāng)居民老有所養(yǎng)；發(fā)放機關養(yǎng)老費19145萬元，支持離退休職工養(yǎng)老金及時足額發(fā)放；撥付資金417萬元，用于落實困難群體再就業(yè)培訓；撥付資金9358萬元，有效保障了我縣困難群體的基本生活；撥付資金3460萬元，保障了優(yōu)撫對象撫恤補助政策的落實；撥付資金2185萬元，做好了高齡補貼及殘疾人兩項補貼的發(fā)放工作。

4、注重生態(tài)環(huán)境改善，提升人居環(huán)境質量

堅持綠水青山就是金山銀山的理念，堅守發(fā)展和生態(tài)兩條底線。鞏固污染防治攻堅戰(zhàn)成果，堅持方向不變、力度不減、問題導向、環(huán)保為民、科學治污、依法治污的原則。撥付資金4338萬元，支持了國土綠化建設；撥付資金5122萬元，用于城鄉(xiāng)垃圾清掃服務，改善了全縣環(huán)境衛(wèi)生；撥付資金1193萬元，用于污水處理，提升了縣城水域質量，改善了居民生活環(huán)境。

5、深化財政體制改革，提高財政管理水平

扎實推進預算管理一體化系統(tǒng)及財政惠農資金“一卡通”管理工作，推動將資產、債務、績效、政府采購等按照要求融入預算管理主體流程，確保進度和質量雙提升。加強預算績效管理，在全縣范圍內建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。提高地方債務風險管理水平，提升債券資金使用效益；進一步化解政府隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，有效防范隱性債務風險。堅決兜牢“三保”底線，堅持“三保”支出在預算安排和資金撥付中的優(yōu)先順序，確保財政資金使用效益的最大化。

四、當前預算執(zhí)行面臨的困難

綜合分析研判，今年全縣財政工作面臨的風險挑戰(zhàn)仍然偏多。一是收入增長乏力，可用財力嚴重不足。我縣工業(yè)基礎薄弱，穩(wěn)定性稅源較少，目前收入增長極為困難。二是“三保”支出、城鄉(xiāng)基礎設施建設、鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護支出持續(xù)加大，支出壓力越來越大，收支矛盾非常突出。三是直達資金占轉移支付的比例提升影響資金調度和調控能力。四是我縣到期債務還本付息進入高峰期，償債壓力大。五是縣級財政歷史欠賬較多，償債壓力巨大，進一步加劇財政支出困難。

五、下半年重點工作

下一步，我們將認真落實縣十五屆人大三次會議的有關決議，認真分析當前形勢，全力加強收入征管，積極優(yōu)化支出結構，倡導政府過“緊日子”思想，積極完成各項工作任務。重點做好以下工作：

（一）持續(xù)增強財政綜合實力。一是積極培育可持續(xù)稅源。堅持“產業(yè)為基”發(fā)展理念，做大做強產業(yè)，尤其是主導產業(yè)和特色產業(yè)，積極培育龍頭企業(yè)，打造產業(yè)集群。二是抓牢抓實財稅收入。加強綜合治稅，全面摸清家底，依法征管，積極培植稅源，挖掘稅源增長點，嚴防稅源流失，做到應收盡收。三是多渠道增加非稅收入。嚴格落實非稅收繳政策，加大對非稅征繳的稽查力度，確保非稅收入及時、足額上繳入庫，同時盤活各類存量資源，對閑置可利用的國有資產進行挖掘，激活資源，提高使用效率，助推國有資產創(chuàng)效增收。四是創(chuàng)新方式做足土地文章。進一步加大土地收儲力度，規(guī)范土地市場“招拍掛”行為，不斷提高土地出讓收益，切實為全縣經濟和社會各項事業(yè)發(fā)展提供資金支持，同時為后期騰挪發(fā)債空間提供保障。五是做大做強國有企業(yè)。加強國有企業(yè)監(jiān)管，控制債務風險，進一步推動國有企業(yè)轉型升級，提升國有企業(yè)投融資能力及發(fā)展后勁，發(fā)揮國有企業(yè)運作的主動性，逐步提高自身經營能力，增加國有企業(yè)收益，為縣域經濟發(fā)展提供強有力的保障。

（二）堅持集中財力保重點。一是持續(xù)保障和改善民生。聚焦“一老一小一青壯”，堅持底線思維、優(yōu)化支出結構，更加注重基礎性、兜底性民生建設，確保重點民生支出需求合理增長。二是嚴格落實過“緊日子”要求。堅持政府過“緊日子”思想，從嚴控制一般性支出，強化預算評審，嚴把預算支出關口，嚴肅財經紀律，確保有限的財政資金用在刀刃上，集中財力支持民生等重點領域，切實優(yōu)化財政資源配置，提高資金使用效益。三是多措并舉支持重點項目建設。把爭取資金和項目放在突出位置，及時掌握各類政策支持重點和資金投向，進一步拓寬支持項目建設的融資渠道，大力支持我縣重點項目建設。

（三）堅決守牢財政風險底線。全面落實基層“三保”責任，健全動態(tài)監(jiān)控機制，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，緊緊兜牢“三保”底線。堅決防范地方債務風險，抓實隱性債務風險防范化解工作，加強政府債務風險動態(tài)監(jiān)控，穩(wěn)妥有序化解政府債務。

（四）深化財政體制改革，提升財政管理水平。積極推進預算管理一體化和財政惠農資金“一卡通”管理工作；盤活財政存量資金、結余資金和連續(xù)兩年未用完的結轉資金，按要求收回國庫統(tǒng)籌使用；強化國庫支付管理，不斷提高支付效率；提高財政預決算公開水平，增強財政資金使用透明度；推進預算績效評價，加強評價結果運用；抓實常態(tài)化資金直達機制，實施好全過程監(jiān)控，充分發(fā)揮惠企利民實效；持續(xù)推進財政投資評審、政府采購及國庫集中支付改革，不斷提升財政形象，提高財政管理水平。

張主任、各位代表，2023年財政改革發(fā)展任務艱巨，我們將繼續(xù)以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實縣委決策部署，按照縣人大本次視察工作會議要求，聚焦中心、服務大局，勇于擔當、砥礪奮進，更好發(fā)揮財政職能作用，堅決守牢財政安全運行底線，為完成全年社會經濟發(fā)展主要目標任務作出新貢獻，以優(yōu)異成績促進縣域經濟高質量發(fā)展！

附：2022年杞縣財政決算和2023年1至6月份預算執(zhí)行情況的工作報告.docx